一、立法演进：从“时间推定”到“用途实质”

夫妻共同债务认定的法律依据并非一成不变。2001年《婚姻法》第四十一条采用“共同生活、共同经营”标准，但未明确举证责任，导致实务中债权人利益过度保护。2018年《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》（简称“18解释”）首次引入“共签共债”与“日常家事代理”双轨制，2021年施行的《民法典》第1064条将上述规则上升为法律，标志着夫妻共同债务认定的法律依据完成从“时间推定”到“用途实质”的转型。这一转型背后，是对婚姻家庭内部财产关系与外部交易安全之间利益平衡的再调整，也是对既往司法实践中“一刀切”推定规则的纠偏。

从历史维度看，1993年《最高人民法院关于人民法院审理离婚案件处理财产分割问题的若干具体意见》第17条曾规定“婚姻关系存续期间一方以个人名义所负债务，原则上按夫妻共同债务处理”，该规则在债权人保护方面过于倾斜，导致非举债配偶在不知情的情况下背负巨额债务。2018年“18解释”出台后，司法实践开始强调“用途论”，即债务是否用于夫妻共同生活、共同生产经营，而非简单以“婚姻关系存续”作为推定依据。《民法典》第1064条在吸收“18解释”的基础上，进一步明确了举证责任分配，形成了“共同意思表示—日常家事代理—债权人善意”三层递进结构。

二、民法典第1064条的三层结构

第一层：共同意思表示

夫妻双方共同签字或事后追认的债务，直接认定为共同债务。此处的“共同意思”不限于明示签字，亦可通过电子数据、录音录像、履行行为等予以佐证。司法实践中，法院会综合考察债务形成时的沟通记录、配偶是否参与还款、是否共享债务利益等因素。例如，丈夫借款用于家庭购车，妻子虽未在借条上签字，但多次陪同看车、共同办理车辆保险，且车辆登记在妻子名下，法院据此认定妻子具有共同意思表示。

第二层：日常家事代理

婚姻关系存续期间，一方以个人名义所负债务，若金额符合家庭日常生活需要，推定为共同债务。司法实践通常以“当地居民家庭年人均可支配收入三至五倍”作为量化参考。需要注意的是，“日常家事”的范围并非固定，需结合家庭经济状况、消费习惯、当地生活水平综合判断。例如，年收入50万元的家庭，一次性借款10万元用于子女教育支出，一般认定为日常家事；而年收入10万元的家庭，一次性借款50万元用于奢侈品消费，则超出日常家事范畴。

第三层：债权人善意

超出日常家事范围的债务，须同时满足“债权人举证证明债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或基于共同意思表示”三要件，方可认定为共同债务。这一层结构是夫妻共同债务认定的法律依据的核心难点，也是诉讼中争议最集中的部分。债权人需承担举证责任，证明债务用途与夫妻共同利益相关。例如，丈夫以个人名义借款100万元用于投资餐饮公司，债权人需提供餐饮公司股东名册、分红记录、配偶参与经营的照片或视频等证据，证明该投资行为系夫妻共同经营。

三、典型案例场景化分析

四、举证责任分配与证据清单

债权人举证路径

1.借条、合同、转账记录：证明债务真实存在。
2.资金去向证明：如购房合同、装修发票、子女教育缴费凭证，证明债务用于夫妻共同生活。
3.夫妻共同经营证据：如工商登记、分红记录、配偶参与经营的照片或视频，证明债务用于共同生产经营。
4.配偶知情或追认证据：如微信、短信、录音，证明配偶对债务知情或事后追认。

配偶抗辩路径

1.债务金额明显超出日常家事范围：如借款金额远超家庭年收入，且未用于大额消费或投资。
2.债权人明知夫妻分别财产制：如债权人知晓夫妻约定财产分别所有，仍向一方出借大额资金。
3.债务用于非法用途：如借款用于赌博、吸毒、非法集资等，配偶可提供公安机关处罚记录、银行流水等证据。
4.虚构债务或恶意串通：如债务人与债权人存在亲属关系，借款时间与离婚诉讼时间接近，配偶可申请笔迹鉴定、调查资金来源。

五、特殊场景规则细化

网络贷款与信用卡

若配偶长期共享账户或共同还款，可推定为共同债务；若债权人无法证明资金用于家庭共同开支，则倾向于认定为个人债务。例如，妻子以个人名义申请网络贷款20万元，用于个人奢侈品消费，丈夫不知情且未共享消费利益，法院一般认定为妻子个人债务。

保证债务

夫妻一方为他人提供保证担保，原则上不构成共同债务，除非债权人证明配偶同意或保证行为直接使家庭受益。例如，丈夫为兄弟公司借款提供担保，妻子在公司任职并领取薪酬，法院可能认定该担保行为使家庭受益，构成共同债务。

侵权之债

交通事故、医疗纠纷等侵权赔偿，若发生于夫妻共同生活期间且与共同利益相关，可认定为共同债务。例如，丈夫驾驶家庭用车发生交通事故致他人受伤，赔偿款一般认定为共同债务；若丈夫因个人斗殴致他人受伤，赔偿款则倾向于认定为个人债务。

六、诉讼策略与风险防范

债权人起诉时应列夫妻为共同被告，并围绕“共同意思、共同用途”组织证据；配偶应重点审查债务真实性、金额合理性及用途关联性。实践中，苏州婚姻律师常建议当事人通过申请调查令、申请证人出庭、提交家庭收支审计报告等方式强化举证。此外，配偶可在诉讼中主张“债权人明知夫妻分别财产制”或“债务用于非法用途”等抗辩事由。

七、家事代理与表见代理的边界

日常家事代理以“满足家庭日常生活需要”为限，包括医疗、教育、衣食住行等；表见代理则需债权人善意且无过失。超出日常家事范围的大额借贷、投资、担保，原则上需夫妻共同意思表示。例如，妻子未经丈夫同意，以个人名义借款100万元用于投资股票，债权人无法证明丈夫知情或同意，法院一般认定为妻子个人债务。

八、夫妻约定财产制与债务隔离

若夫妻约定财产分别所有，且债权人知晓该约定，则一方所负债务原则上为个人债务。但实践中，债权人“知晓”的举证难度较大，配偶需提供书面约定、债权人确认书等证据。此外，即使约定财产分别所有，若债务用于夫妻共同生活或共同生产经营，仍可能被认定为共同债务。

九、执行程序中的配偶权益保护

若法院判决债务为夫妻共同债务，执行阶段可查封、扣押、冻结夫妻共同财产及配偶个人财产。配偶可通过以下方式维权：
1.提出执行异议：若执行标的为配偶个人财产，可依据《民事诉讼法》第227条提出异议。
2.申请再审：若有新证据证明债务为个人债务，可依据《民事诉讼法》第200条申请再审。
3.提起析产诉讼：在夫妻共同财产范围内主张分割，保留配偶份额。

十、结语：动态平衡中的利益衡量

夫妻共同债务规则的演进体现了“债权人利益、配偶权益、交易安全”的动态平衡。准确理解夫妻共同债务认定的法律依据，需要穿透形式审查债务用途实质，综合运用举证责任、抗辩权、调查取证等手段，实现个案公平与交易效率的统一。对于配偶而言，建立完善的财产约定、保留关键证据、及时寻求专业法律帮助，是防范债务风险的有效路径。